Актуарии — это кто такие в страховании?

Что делает актуарий?

Актуарии используют свой широкий спектр знаний в области математики и статистики, а также бизнеса и финансов для составления страховых взносов. Они рассчитывают факторы риска наводнений, пожаров, безработицы, несчастных случаев, смерти и других рисков, чтобы дать точное представление о риске, который страховые компании будут принимать, страхуя физическое лицо или бизнес.

Актуарии работают со страховыми компаниями, которые специализируются на многих вещах, включая страхование жизни, медицинское страхование, страхование автомобилей и страхование домовладельцев. Эти специалисты обычно специализируются на одном виде страхования, но могут быть сертифицированы в нескольких областях.

Актуарии имущества и несчастных случаев исследуют, что произойдет со страховыми компаниями и предприятиями такого рода в случае нежелательных событий. Они отвечают за создание финансовых решений, которые будут управлять этими рисками и которые принесут пользу интересам всех сторон—не только страховщика, но и страхователя.

Они используют свои острые навыки анализа и управления рисками, включая основы человеческого поведения, для разработки стратегий, которые приведут к положительным результатам в трагических ситуациях. Они разрабатывают таблицы, которые показывают исследованные данные о смерти, пожарах, автокатастрофах и других трагедиях, влияющих на страховую торговлю.

Актуарии не только исследуют и создают стратегии; они также должны быть в состоянии правильно оценить, насколько хорошо эти стратегии будут работать, чтобы уменьшить риск, который несут страховые компании, на которые они работают, при этом предоставляя соответствующую выгоду страхователям.

Они используют свое огромное море знаний и творчества, чтобы уменьшить влияние рисков. Актуарии документируют свои выводы и используют эти отчеты для прогнозирования вероятности негативных событий и воздействия, которое они окажут на человека или бизнес.

Квалифицированные актуарии обладают превосходными навыками в математике, организации и планировании. На этой должности необходимы коммуникативные навыки, поскольку актуарии должны уметь четко сообщать компании о причинах и следствиях рисков при обновлении премий по страховым планам.

Актуарии должны иметь четкое представление о рисках и каждом аспекте факторов риска, которые могут быть переменными в зависимости от демографических характеристик территории, в которой расположены компании и страхователи.

Профессия

Работа актуария (актуарная наука) приводит к идентификации и количественной оценке сумм, которые на заданную дату представляют собой денежную сумму или которые могут привести к возникновению финансовых обязательств в будущем. Стохастические модели могут использоваться для определения распределения и параметров распределения (например, вероятного среднего значения).

Актуарии обычно работают в страховых , профилактических и пенсионных компаниях , актуарных консалтинговых компаниях, аудиторских фирмах или государственных ведомствах .

Общие условия занятия профессией

Эта профессия в основном осуществляется в штаб-квартире страховой компании и банков. Большая часть вычислительной деятельности связана с использованием компьютерных инструментов. Работа организована автономно и в тесном сотрудничестве с актуарными техническими службами.

Традиционно нанимаемые страховыми компаниями актуарии начинают работать в банковском и финансовом секторах, где их навыки востребованы, чтобы предписывать, например, покупку или продажу ценных бумаг.

Во Франции институт актуариев — это ассоциация, которая организует и представляет профессию. Обслуживая только своих членов и общие интересы , сфера его миссии развивается вместе с пруденциальными текстами. Он является гарантом выполнения качественной актуарной профессии, соблюдения стандартов и этики при обслуживании долгосрочных балансов. Член Международной актуарной ассоциации и Европейской консультативной группы по актуариям, он работает над повышением узнаваемости и репутации актуарной профессии во Франции и во всем мире. Институт актуариев, отвечающий за организацию и представление представителей актуарной профессии во Франции, отвечает за соблюдение стандартов и профессиональной этики своих членов. Требования и обязанности института возрастают с увеличением рисков и развитием пруденциальных документов, которые ставят актуария в центр экономических проблем наших обществ.

Профессиональные органы

Некоторые из них принадлежат к одной или нескольким профессиональным организациям, в том числе:

• Международная актуарная ассоциация
• Марокканская ассоциация актуариев Марокко
• Швейцарская ассоциация актуариев Швейцарии
• Общество актуариев по несчастным случаям, Общество актуариев и Американская академия актуариев в США
• Den Danske Aktuarforening в Дании
• Deutsche Aktuarvereinigung e. V. в Германии
• Институт и факультет актуариев в Соединенном Королевстве
• Бразильский институт актуариев в Бразилии
• Канадский институт актуариев в Канаде
• Институт актуариев в Бельгии
• Институт актуариев во Франции
• Svenska Aktuarieföreningen в Швеции
• Институт актуариев в Индии
• Люксембургский институт актуариев в Люксембурге

Развитие и вознаграждение

Для актуария есть много возможных вариантов развития событий. В инвестиционных банках, аудиторских и консалтинговых компаниях часто происходят сдвиги в секторах актуарного, аналитического и количественного финансирования.

Во Франции зарплата новичка-актуария составляет около 40 000 евро в год, но при смене функций заработная плата быстро растет. Согласно последним исследованиям заработной платы, проведенным Институтом актуариев, фиксированная средняя заработная плата актуария с пятнадцатилетним стажем составит 140 000 евро в год .

Какие факторы определяют стоимость ОСАГО

Чтобы было понятно, насколько важны актуарные расчеты в страховании для нашей с вами жизни, рассмотрим на примере такого знакомого практически каждому вида страхования, как ОСАГО.

На данный момент лимиты ответственности по ОСАГО следующие:

• по жизни и здоровью пострадавших – 500 000 рублей на одного человека. То есть если владелец ОСАГО сбил пешехода, то его страховая компания выплатит этому пешеходу на лечение не более 500 000;
• по имуществу – 400 000 рублей. То есть, если владелец ОСАГО разбил чужую машину, страховщик выплатит пострадавшему не более 400 000 рублей на ремонт его машины.

Эти лимиты одинаковы на всей территории РФ и для всех полисов ОСАГО. А вот стоимость полиса разнится за счет объема двигателя машины, количества людей, допущенных к управлению, их водительского стажа, региона и прочих факторов.

Суть этого различия в стоимости всем понятна: чем моложе водитель и чем меньше его стаж, тем более высока вероятность того, что он спровоцирует ДТП, и тем более высок риск страховой компании, которая продает ему полис.

Следовательно, такой полис обойдется дороже, чем ОСАГО для человека с 20-летним стажем. Опять же в Москве или Питере движение намного интенсивнее, чем в небольшом поселке, соответственно, и риск ДТП в столицах в разы выше, поэтому и ОСАГО здесь намного дороже.

Насколько дороже во всех этих случаях будет стоить ОСАГО, определяют коэффициенты. А вот сам базовый тариф и каждый коэффициент взяты не с потолка, их рассчитывают актуарии.

Причем рассчитывают так, чтобы люди могли себе позволить купить полис ОСАГО без существенного удара по бюджету, но при этом чтобы и страховщики могли производить страховые выплаты тем же людям – своим клиентам.

Допустим, гражданин Н. купил полис ОСАГО за 3000 рублей. И еще несколько сотен граждан купили разные полисы ОСАГО в сумме на 1 000 000 рублей. Сформировался фонд, из которого страховщик будет делать выплаты, если гражданин Н. и прочие страхователи станут виновниками ДТП.

Теперь возникает вопрос, а хватит ли этого фонда, чтобы покрыть все косяки страхователей? И ответ на этот вопрос как раз и должны дать актуарные расчеты.

Ведь если стоимость ОСАГО слишком низкая, то страховщику просто не хватит денег на выплаты. А если без причины повышать тариф, то люди не смогут покупать дорогие страховки.

Необходимо учитывать еще и тот факт, что машины постоянно дорожают, запчасти к ним тоже, а еще на улицах появляется все больше дорогих машин. В итоге страховщикам не хватает денег в фондах.

Например, прежний лимит в 120 000 уже не покрывал реальный ущерб и виновнику ДТП приходилось доплачивать самому за ремонт машины пострадавшего.

Таким образом, нынешнее подорожание автогражданки оправданно и нужно всем, а уж точные суммы рассчитывают актуарии с учетом всех аспектов нашей жизни.

Зарплата актуария.

Актуарии получают заработную плату, которая варьирует от 20 до 120 тысяч рублей в месяц в зависимости от места работы и опыта. В среднем, можно сказать, что зарплата составляет около 60 тысяч рублей, которую может получать ответственный актуарий.

В заключение стоит сказать, что если спросить у десятка прохожих, кто такие актуарии или андеррайтер, вряд ли кто-то ответит правильно. Зато сами актуарии многое могут рассказать об этом десятке людей. Хороший сотрудник сможет подсчитать, во сколько этим людям обойдет беззаботная старость, лечение, страховка жизни и многое другое.

Каждый год вакансии актуариев становятся все более востребованными. Уровень современной жизни требует постоянного страхования жизни, недвижимости, имущества и многого другого. Актуарии занимают серьезную нишу в страховых организациях, занимаются актуарными расчетами, анализируют статистику. По-настоящему хороший представитель фирмы — это находка. Ведь по факту оказывается, что либо актуарий всегда прав, либо он может доказать, что он прав.

Что относится характера работоспособности данного сотрудника, то можно сказать только то, что работая с законом вероятности, а еще статистическим материалом по выражению каких-либо видом опасности, то эти люди признаны вести расчет на цену страховки услуг. Согласно законодательству, он не владеет полномочием брать более никакую другую обязанность в работающей компании, хотя этот вопрос считается неоднозначным во всех государствах. В Германии, к примеру, полагают, что эту профессию время от времени нужно иметь администрации в совете директоров либо проявляться главой основного отделения в фирме. Человек этого назначения регулярно должен предоставлять отчеты по платежной способности организации, в которой он ведет сотрудничество. Концепция систем глобального сопровождения считается разделом теории ненамеренных процессов и исследует нередко встречающиеся в практике людей условия, когда имеется некий небольшой источник и очень много запросов на его приобретение, появляющихся в случайные периоды времени. Из-за репродуктивности ресурса и ограниченности в удовлетворении всех требований сразу некие из них могут заполучить несогласие в его предоставлении

В выводе фактических задач нередко появляются ситуации, когда демонстрируемые статистические данные не совпадают с предположительной вероятностной модификации. При данном рациональные процедуры лишаются собственных привлекательных характеристик. Потому для практики необходимыми считаются задачи разбора робастности (стойкости к отклонениям от вероятных догадок) и дополнения робастных данных.

Предмет деятельности — активность организаций и учреждений в части денежных рисков и (либо) исполнения предопределенных присутствием рисков денежных обязательств, которая подлежит оценке, либо в касательстве которой исполняется другой вид актуарной работы.

На данную тематику можно дискуссировать еще долгое время, но можно сказать точно, что исполнитель данной сферы деятельности очень умный и грамотный человек, который способен дать определение многим происходящим вокруг обстоятельствам.

Деятельность страховых актуариев и применение «упрощенки»

Индивидуальный предприниматель применяет УСНО и собирается получить квалификационный аттестат страхового актуария. В дальнейшем предприниматель планирует осуществлять деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов на основе гражданско-правового договора. Будет ли считаться осуществление такой деятельности нарушением требований, установленных п. 3 ст. 346.12 НК РФ? Утратит ли индивидуальный предприниматель в таком случае право на применение УСНО согласно п. 4 ст. 346.13 НК РФ?

Пунктом 1 ст. 346.12 НК РФ установлено, что плательщиками единого налога, уплачиваемого в связи с применением УСНО, признаются организации и индивидуальные предприниматели, перешедшие на упрощенную систему налогообложения и применяющие ее в порядке, установленном гл. 26.2 НК РФ.

Согласно пп. 3 п. 3 ст. 346.12 НК РФ страховщики не вправе применять упрощенную систему налогообложения. При этом в соответствии с п. 1 ст. 6 Закона о страховании страховщиками признаются юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном порядке.

В свою очередь, страховыми актуариями признаются физические лица, осуществляющие свою деятельность на основании трудового или гражданско-правового договора со страховщиком.

Если мы обратимся к положениям п. 2 ст. 11 НК РФ, то увидим, что для целей налогового законодательства под индивидуальными предпринимателями понимаются физические лица, зарегистрированные в установленном порядке и осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, главы крестьянских (фермерских) хозяйств. Физические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, но не зарегистрировавшиеся в качестве индивидуальных предпринимателей в нарушение требований гражданского законодательства РФ, при исполнении обязанностей, возложенных на них НК РФ, не вправе ссылаться на то, что они не являются индивидуальными предпринимателями.

Учитывая положения вышеизложенных норм, страховщиками могут признаваться только юридические лица, то есть страховые актуарии страховщиками не являются, следовательно, действие пп. 3 п. 3 ст. 346.12 НК РФ на индивидуальных предпринимателей — страховых актуариев не распространяется.

Таким образом, факт получения индивидуальным предпринимателем аттестата страхового актуария и осуществления предпринимательской деятельности по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов не является нарушением требований, установленных п. 3 ст. 346.12 НК РФ, и не влечет утрату права на применение «упрощенки» таким предпринимателем.

Мнение контролирующих органов по данному вопросу изложено в Письме УМНС по Московской области от 10.02.2004 N 16-14/28/В452, в котором была рассмотрена аналогичная ситуация, касающаяся деятельности индивидуальных предпринимателей — страховых агентов.

Понимание актуарного возраста

Актуарный возраст человека – это возраст, до которого, по данным математического и статистического моделирования, человек будет жить. Актуарный возраст отражает такие факторы, как состояние здоровья и серьезные заболевания. Актуарии оценивают риски для страховых компаний и используют компьютеризированное прогнозное моделирование для прогнозирования вероятных результатов для самых разных обстоятельств.

Ключевые выводы

• Актуарный возраст – это ожидаемая продолжительность жизни человека, используемая страховыми агентствами для целей планирования и прогнозирования.
• Это функция нескольких факторов, включая возраст, состояние здоровья и состояние здоровья.
• В целом, чем больше продолжительность жизни, тем дешевле полис страхования жизни.

Определение вашего актуарного возраста

У Управления социального обеспечения (SSA) есть удобная таблица, в которой показана средняя продолжительность жизни человека в разном возрасте.Например, человек в возрасте 60 лет может прожить еще 21,5 года.Однако, когда вы станете еще старше, количество лет, которые вы должны прожить, фактически увеличится пропорционально.Таблица показывает, что в возрасте 70 лет вы проживете еще 14,3 года.

Это простой пример того, как актуарии смотрят на долговечность, но это еще не все. У актуариев есть алгоритмы, которые учитывают множество других факторов, например, есть ли у вас высокое кровяное давление или уровень холестерина, ваш семейный анамнез и многое другое. Однако четыре основных фактора, влияющих на продолжительность жизни: возраст, пол, курение и здоровье.

Потребители могут использовать онлайн-калькуляторы, чтобы приблизительно оценить свой актуарный возраст. Это может быть полезно при финансовом планировании и, например, когда вы решите начать сбор средств социального обеспечения.

Это не означает, что ваш актуарный возраст безошибочен или высечен из камня. Многие люди живут намного дольше или меньше их актуарного возраста. Но используемые в страховой отрасли среди тысяч и миллионов людей цифры очень близки к реальности и позволяют устанавливать справедливые цены на страхование жизни и инвалидности, и это лишь некоторые из них.

Процесс усложняется, когда страховщики принимают во внимание вторичных бенефициаров, таких как супруга или бенефициары во втором поколении, включая детей.Чем дольше ожидаемая продолжительность жизни, тем дешевле полис страхования жизни в целом.С другой стороны, люди преклонного возраста могут рассчитывать на очень высокую плату за любой вид страхования жизни.Согласно таблице SSA, в возрасте 80 лет среднестатистическому человеку остается жить 8,2 года, поэтому любые собранные платежи должны отражать высокую вероятность выплаты в ближайшее время

What Is an Actuary?

An actuary assesses and manages the risks of financial investments, insurance policies, and other potentially risky ventures. Actuaries assess particular situations financial risks, primarily using probability, economic theory, and computer science. The convergence of these fields for the actuary profession is called actuarial science.

Key Takeaways

• An actuary assesses and manages the risks of financial investments and insurance policies, among other things.
• According to the U.S. Bureau of Labor Statistics, actuary jobs are growing in popularity, and a median salary on the high end is over $100,000.
• Actuaries often work for companies in an office setting; others work as free-floating actuary consultants to various businesses, although usually within one particular industry, like insurance.

Применение актуарной науки

Страхование жизни и пенсионные планы – два основных приложения актуарной науки. Тем не менее, актуарная наука также применяется при исследовании финансовых организаций для анализа их обязательств и улучшения принятия финансовых решений. Актуарии используют эту специальную науку для оценки финансовых, экономических и других бизнес-приложений будущих событий.

Страхование

В традиционном страховании жизни актуарная наука фокусируется на анализе смертности, составлении таблиц дожития и применении  сложных процентов , которые представляют собой накопленные проценты за предыдущие периоды плюс проценты по основной инвестиции. В результате актуарная наука может помочь в разработке политики в отношении финансовых продуктов, таких как аннуитеты , которые представляют собой инвестиции, приносящие фиксированный доход. Актуарная наука также используется для определения различных финансовых результатов для инвестиционных активов, которыми владеют некоммерческие корпорации в результате пожертвований .

В медицинском страховании, включая планы, предоставляемые работодателем, и социальное страхование, актуарная наука включает анализ показателей

• Инвалидность среди населения или риск того, что определенная группа людей станет инвалидом
• Заболеваемость или частота и степень распространения заболевания среди населения
• Уровень смертности или смертности, который измеряет количество смертей в популяции в результате определенного заболевания или события.
• Коэффициент фертильности или фертильности, который измеряет количество рожденных детей.

Например, для ветеранов, которые могли быть ранены при исполнении служебных обязанностей, устанавливаются нормы инвалидности. Определенные проценты присваиваются степени инвалидности для определения выплаты по страхованию инвалидности.

Актуарная наука также применяется к имущественному страхованию, страхованию от несчастных случаев, ответственности и общему страхованию – случаям, когда покрытие обычно предоставляется на возобновляемый период (например, ежегодно). Покрытие может быть аннулировано в конце периода любой из сторон.

Пенсии

В пенсионной индустрии актуарная наука сравнивает затраты на альтернативные стратегии в отношении разработки, финансирования, бухгалтерского учета, администрирования и обслуживания или изменения пенсионных планов . Пенсионный план – это план с установленными выплатами , который представляет собой тип пенсионного плана, включающий взносы работодателя, которые откладываются и выплачиваются работникам при выходе на пенсию.

Ставки краткосрочных и долгосрочных облигаций сильно влияют на пенсионные планы и их инвестиционные стратегии. Облигации – это долговые инструменты, выпущенные правительствами и корпорациями, по которым обычно выплачивается периодическая процентная ставка. Например, в условиях низких процентных ставок пенсионный план может испытывать трудности с получением дохода от вложенных в него облигаций, что увеличивает вероятность того, что у пенсионного плана могут закончиться деньги.

К другим факторам, влияющим на жизнеспособность пенсионного плана, относятся льготы, коллективные переговоры, конкуренты работодателя и изменение демографии рабочей силы. Налоговое законодательство и политика налоговой службы (IRS) в отношении расчета пенсионных излишков также влияют на финансы пенсионного плана. Кроме того, экономические условия и тенденции на финансовых рынках могут повлиять на вероятность того, что пенсионный план останется финансируемым.

Найдено научных статей по теме — 11

Обобщенный актуарный базис страхового риска

Рыжков О. Ю.

Установлено, что между договорами страхования жизни и договорами страхования иного, чем страхование жизни, не существует принципиальных правовых и экономических различий, обоснована возможность и необходимость синтеза актуарных по

Институт страховых актуариев в свете российского законодательства

Козлова Елена Валентиновна

Повышение стабильности, надежности инфраструктуры страхового рынка, а также оперативности и эффективности его деятельности является одной из приоритетных задач, стоящих перед государственными органами в сфере регулирования и контр

Комплексная автоматизация деятельности актуария страховой организации

Рыжков Олег Юрьевич, Бобров Леонид Куприянович

Предложен подход к автоматизации работы страхового актуария с использованием универсального программного обеспечения.

Тарификация договора страхования на основе обобщенного актуарного базиса

Рыжков О. Ю., Бобров Л. К.

Предложен численный алгоритм определения размера страхового тарифа по договору страхования на основе обобщенного актуарного базиса.

Формирование страховых резервов с применением обобщенного актуарного базиса

Рыжков Олег Юрьевич, Бобров Леонид Куприянович

Рассмотрена проблема структуры страховых резервов, их полноты и связи с актуарным базисом тарификации. Отмечена недостаточная обоснованность существующей системы страховых резервов.

Актуарный анализ данных персонифицированного учета в системе Пенсионного страхования

Царегородцев Е. И., Захаров И. Н.

Социальная политика государства делает оценку финансового состояния регионального отделения Пенсионного фонда РФ еще более актуальной.

Актуарные расчеты в ходе страхования рисков при осуществлении космической деятельности

Спивак А.Д.

В статье рассмотрены методики проведения актуарных расчетов. Обоснована целесообразность создания актуарной системы контроля и управления в области страхования рисков при осуществлении космической деятельности.

Методика формирования страховых резервов с использованием обобщенного актуарного базиса

Рыжков Олег Юрьевич

Рассмотрена проблема структуры страховых резервов, их полноты и связи с актуарным базисом тарификации. Обоснована структура страховых резервов, состоящая из резерва предстоящих выплат и резерва предстоящих расходов.

Переходные положения

Федеральным законом N 293-ФЗ предусмотрены переходные положения с целью подготовки к вступлению Закона в силу с 1 января 2015 г. Нормы, регулирующие подготовку к полноценной работе данного нормативного акта, действуют с 3 ноября 2013 г. Необходимые мероприятия, сроки их реализации приведены в таблице. Ответственным органом за реализацию этих мероприятий является уполномоченный орган — Банк России.

* * *

Целью принятия Федерального закона N 293-ФЗ является установление эффективного нормативного регулирования актуарной деятельности, исключение дублирования и противоречий в нормативном регулировании деятельности актуария, введение института саморегулирования актуариев как условия допуска к профессии и гармонизация отечественного законодательства об актуарной деятельности с международным законодательством.

Федеральным законом N 293-ФЗ предусмотрено два субъекта актуарной деятельности: актуарий и ответственный актуарий. Они должны отвечать установленным требованиям. Сведения об ответственных актуариях вносятся в единый реестр ответственных актуариев. При этом только ответственный актуарий может направить в Банк России актуарное заключение, подготовленное по итогам проведения обязательного актуарного оценивания.

Будут созданы саморегулируемые организации актуариев, а также совет по актуарной деятельности.

Нормативно-правовое регулирование актуарной деятельности, а также контролирующие функции будет осуществлять Банк России.

Для реализации и полноценного вступления в силу законодательства об актуарной деятельности с 2015 г. предусмотрены переходные положения, которые уже действуют и реализуются уполномоченным органом.

Апрель 2014 г.